TABLICA X-5/2. Obliczanie płynności krótkookresowej (gotówka i przekroczenie rachunku)

Miesiąc

Wpływy

Płatności

Deficyt

Nadwyżka

Skumulowany deficyt

 

I

500

910

410

410

 

II

840

710

130

280

 

III

1340

1150

190

90

MIN

IV

1180

1560

380

470

 

V

640

640

1110

 

VI

580

580

1690

 

VII

480

480

2170

 

VIII

540

540

2710

MAX

IX

1720

1080

640

2070

 

X

1960

1510

450

1620

 

XI

2700

1210

1490

130

 

XII

2260

720

1540

 

 

 

 

 

 

 

 

RAZEM

12500

11090

3030

4440

 

 

PRZECIĘTNIE

1042

924

253

370

1400

(ŚREDNI)

Szczytowe zapotrzebowanie krótkookresowe = MAX (deficyt) – NWC = 2710 – 2040= 670

Uwaga: NWC = zaokrąglona wartość kapitału obrotowego netto z tablicy X-4